關(guān)于發(fā)布《托管銀行監(jiān)督基金運作情況報告的內(nèi)容與格式指引（試行）》的通知
關(guān)于發(fā)布《托管銀行監(jiān)督基金運作情況報告的
內(nèi)容與格式指引（試行）》的通知
各基金托管部：
??為加強基金托管銀行監(jiān)督基金投資運作的職責(zé)，提高基金合法合規(guī)運作水平，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)發(fā)布《托管銀行監(jiān)督基金運作情況報告的內(nèi)容與格式指引（試行）》（以下簡稱《指引》），現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：
一、基金托管部應(yīng)高度重視基金投資運作監(jiān)督工作，嚴(yán)格按照《指引》的要求，認(rèn)真做好監(jiān)督工作，出具托管銀行監(jiān)督基金運作情況報告（以下簡稱監(jiān)督報告）。
二、基金托管部應(yīng)確保監(jiān)督報告真實、準(zhǔn)確、完整地反映基金投資運作情況。監(jiān)督報告應(yīng)有充分的事實依據(jù)。
三、鼓勵基金托管部根據(jù)實際情況，增加報告內(nèi)容。對法律法規(guī)、基金合同調(diào)整或新增基金投資運作方面規(guī)定的，各基金托管部應(yīng)在相關(guān)報告事項中調(diào)整或增加報告內(nèi)容。
四、基金托管部應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)督意識，強化監(jiān)控手段，增加對基金證券投資交易監(jiān)督的人員和技術(shù)系統(tǒng)配備。當(dāng)所托管基金出現(xiàn)異常交易行為時，各基金托管部應(yīng)當(dāng)針對不同情況采取電話提示、書面警示、書面報告我部等處理方式。
五、基金托管部應(yīng)分別于每季終了后10個工作日內(nèi)、每年終了后30個工作日內(nèi)向我部報送監(jiān)督報告（2006年第一季度監(jiān)督報告可于季度終了后15個工作日內(nèi)報送），報告應(yīng)當(dāng)采用電子文本和書面報告兩種形式。電子文本請通過基金文檔傳輸系統(tǒng)“收文發(fā)文”目錄下的“托管銀行監(jiān)督基金運作情況報告”報送。
六、基金托管部出具的監(jiān)督報告，將作為我部、派出機構(gòu)以及證券交易所檢查基金定期報告披露情況的重要依據(jù)。
七、基金托管部相關(guān)業(yè)務(wù)人員在基金工作中應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎勤勉、恪盡職守。對監(jiān)督業(yè)務(wù)人員及相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)重失職、發(fā)現(xiàn)問題隱匿不報的，我部將按相關(guān)法律法規(guī)采取相應(yīng)措施。
八、本通知自發(fā)布之日起實施，各基金托管部不需再按《關(guān)于報送定期報告和不定期報告及備案材料的通知》（基金部[2001]57號）向我部報送托管銀行監(jiān)督基金運作情況雙月報。
中國證監(jiān)會 基金監(jiān)管部
二○○六年四月三日
