中國(guó)人民銀行 勞動(dòng)和社會(huì)保障部關(guān)于企業(yè)年金基金進(jìn)入全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)有關(guān)事項(xiàng)的通知
銀發(fā) 〔2007〕 56號(hào)
中國(guó)人民銀行上?？偛浚鞣中?、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)和社會(huì)保障廳（局），各計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)勞動(dòng)和社會(huì)保障局；全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心，中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：
為拓寬企業(yè)年金基金投資渠道，促進(jìn)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)保值增值，豐富全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)投資者類型，推動(dòng)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》等有關(guān)規(guī)章，現(xiàn)就企業(yè)年金基金進(jìn)入全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、依法設(shè)立的企業(yè)年金基金可進(jìn)入全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)從事債券投資等業(yè)務(wù)。
二、企業(yè)年金基金可直接進(jìn)行債券交易和結(jié)算,也可通過(guò)結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算。
三、企業(yè)年金基金直接進(jìn)行債券交易和結(jié)算時(shí)，其受托人應(yīng)委托企業(yè)年金基金投資管理人和托管人代理企業(yè)年金基金分別向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡(jiǎn)稱同業(yè)中心）和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司）申請(qǐng)辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和開(kāi)立債券托管賬戶，賬戶名稱為“托管人XX公司企業(yè)年金計(jì)劃XX組合”。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提交以下材料：
?。ㄒ唬┦芡腥宋型顿Y管理人辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)的委托書(shū)復(fù)印件。
受托人委托托管人申請(qǐng)開(kāi)立債券托管賬戶的委托書(shū)復(fù)印件。
（二）勞動(dòng)保障行政部門出具的企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函（含登記號(hào)）復(fù)印件。
?。ㄈ┩泄苋撕屯顿Y管理人持有的“企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)”資格證書(shū)復(fù)印件。
?。ㄋ模┦芡腥伺c托管人和投資管理人簽訂的托管合同和投資管理合同復(fù)印件。
?。ㄎ澹┩泄苋撕屯顿Y管理人的金融業(yè)務(wù)許可證副本復(fù)印件和企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。
企業(yè)年金基金的投資管理人、托管人應(yīng)對(duì)所提交材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
四、企業(yè)年金基金通過(guò)結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算時(shí)，其受托人應(yīng)委托企業(yè)年金基金投資管理人與結(jié)算代理人簽訂債券結(jié)算代理協(xié)議，有關(guān)業(yè)務(wù)比照金融機(jī)構(gòu)法人辦理。
結(jié)算代理人應(yīng)代理企業(yè)年金基金向中央結(jié)算公司申請(qǐng)開(kāi)立債券托管賬戶，賬戶名稱為“托管人XX公司企業(yè)年金計(jì)劃XX組合”。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提交以下材料：
?。ㄒ唬┩顿Y管理人與結(jié)算代理人簽訂的債券結(jié)算代理協(xié)議原件及復(fù)印件。
?。ǘ﹦趧?dòng)保障行政部門出具的企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函（含登記號(hào)）復(fù)印件。
（三）托管人和投資管理人持有的“企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)”資格證書(shū)復(fù)印件。
?。ㄋ模┦芡腥伺c托管人和投資管理人簽訂的托管合同和投資管理合同復(fù)印件。
?。ㄎ澹┩泄苋撕屯顿Y管理人的金融業(yè)務(wù)許可證副本復(fù)印件和企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。
五、債券托管賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個(gè)投資組合開(kāi)立。單個(gè)企業(yè)年金計(jì)劃開(kāi)立的債券托管賬戶不得超過(guò)10個(gè)。
六、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核后，按規(guī)定的程序辦理交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和債券托管賬戶的開(kāi)戶手續(xù)。
七、企業(yè)年金基金托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)在聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和開(kāi)戶手續(xù)辦理完畢后的5個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行備案（上海地區(qū)的，向中國(guó)人民銀行上海總部備案）。備案材料如下：
（一）勞動(dòng)保障行政部門出具的企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函（含登記號(hào)）復(fù)印件。
（二）受托人與托管人、投資管理人和結(jié)算代理人簽訂的托管合同、投資管理合同和債券結(jié)算代理協(xié)議等復(fù)印件。
?。ㄈ┩瑯I(yè)中心出具的聯(lián)網(wǎng)通知書(shū)和中央結(jié)算公司出具的開(kāi)戶通知書(shū)復(fù)印件。
八、企業(yè)年金計(jì)劃變更或終止及企業(yè)年金基金受托人、投資管理人、托管人或結(jié)算代理人發(fā)生變更的，投資管理人、托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)根據(jù)受托人授權(quán)及時(shí)辦理企業(yè)年金基金債券交易聯(lián)網(wǎng)和債券托管賬戶的變更或撤銷。
企業(yè)年金基金托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)在相關(guān)手續(xù)辦理完畢后的5個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行及副省級(jí)城市中心支行（上海地區(qū)的，報(bào)告中國(guó)人民銀行上海總部）報(bào)告相關(guān)變動(dòng)情況。
九、同一投資管理人管理的不同企業(yè)年金基金及其他資產(chǎn)之間不得相互進(jìn)行債券交易；同一企業(yè)年金基金的不同投資組合之間不得相互進(jìn)行債券交易。
十、企業(yè)年金基金投資管理人、托管人、結(jié)算代理人在開(kāi)展企業(yè)年金基金的債券投資、交易、結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)的管理規(guī)定。
十一、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善內(nèi)控機(jī)制、明確崗位職責(zé)，切實(shí)做好企業(yè)年金基金進(jìn)入全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)的相關(guān)工作，做好企業(yè)年金基金交易、結(jié)算的日常監(jiān)測(cè)工作，遇到異常情況應(yīng)及時(shí)處理，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
十二、企業(yè)年金基金托管人和投資管理人應(yīng)于每年7月10日、次年1月20日前向勞動(dòng)保障部、中國(guó)人民銀行提交有關(guān)企業(yè)年金基金債券投資、交易情況的半年度和年度書(shū)面報(bào)告。
十三、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。
中國(guó)人民銀行
二○○七年一月三十一日
